Оглавление:
- 1. Сохраняйте простоту
- 2. Следует отделять вводные данные от расчетов и результатов.
- 3. Не следует жестко вводить данные в формулы
- 4. Используйте цветовые коды.
- 5. Избегайте длинных формул
- 6. Вы должны строить проверки ошибок
- 7. Вы должны включать чувствительность и анализ сценариев
- 8. Вставьте сводные диаграммы и таблицы
- 9. Избегайте циклических ссылок
- 10. Не будь эгоистом
Стандарты финансового моделирования
Финансовая модель - это один из важнейших проектных документов, который используется всеми заинтересованными сторонами, участвующими в жизни любого проекта или сделки. Финансовая модель в основном строится в Excel. Как и любой другой проектный документ, финансовая модель должна быть прозрачной и удобочитаемой. В отличие от документа Word, его можно сделать гибким. Это позволяет вам вносить изменения при просмотре документа. По сути, хорошая финансовая модель - это информативный документ. Однако это также может быть инструментом для принятия более правильных решений.
В жизни я следую этим трем простым правилам: «Хорошие мысли, добрые слова и добрые дела». В отношении своих финансовых моделей я следую этим десяти правилам.
1. Сохраняйте простоту
Ужасно получать комментарий от пользователя и, что еще хуже, от аудитора о том, что ваша модель сложная и тяжелая. Однако имейте в виду, что простота - понятие относительное и должно рассматриваться в связи с уровнем знаний получателя. Например, стандартная финансовая модель может быть обозначена как сложная человеком, мало знакомым с Excel и финансовым моделированием. С другой стороны, модель, рассмотренную инженером по электронным таблицам, может быть сочтена глупой.
2. Следует отделять вводные данные от расчетов и результатов.
Это больше похоже на упражнение по фен-шуй, чем на финансовое моделирование. Для прозрачности и простоты доступа к предположениям модели выделите отдельный рабочий лист или отдельное место на одном листе модели для своих предположений. Кроме того, классифицируйте свои предположения по типу.
3. Не следует жестко вводить данные в формулы
Это похоже на экологическую проблему в финансовых моделях. Это та же дилемма, почему некоторые люди продолжают выбрасывать мусор на землю? Не то чтобы ввод, который вы жестко кодируете, является мусором, но с жестким кодированием внутри формулы вы относитесь к этой информации как к мусору и хороните ее без надгробия или таблички!
4. Используйте цветовые коды.
Используйте согласованную цветовую схему, чтобы отмечать разные типы ячеек и данных.
Опять же, будьте проще. Не стоит перебарщивать со слишком большим количеством цветов или сумасшедшим форматированием.
5. Избегайте длинных формул
Используйте эмпирическое правило финансовых моделей фэн-шуй: «Не пишите формулы длиннее вашего большого пальца».
6. Вы должны строить проверки ошибок
В вашем базовом случае все может работать отлично, но как только вы измените какие-либо входные данные, что-то может пойти не так, и вы должны быть уведомлены. Открою секрет, свои модели я считаю своими младенцами, а встроенные чеки - радионяней. Итак, если что-то не так в одной части моей модели, одна из проверок скажет мне, что ребенку нужно внимание.
7. Вы должны включать чувствительность и анализ сценариев
Вам необходимо провести дальнейшее моделирование, чтобы ваша модель могла начать говорить об альтернативных сценариях будущего. Ваша модель должна быть умной и не подходить к единому мировоззрению.
8. Вставьте сводные диаграммы и таблицы
Обычный пользователь должен просто проверить и внести изменения во входные данные, которые вы четко определили в своей электронной таблице, а затем перейти к сводной таблице, чтобы увидеть основные результаты. На этом листе вы можете раскрыть свой творческий потенциал и создать динамичные и красивые диаграммы и таблицы.
9. Избегайте циклических ссылок
Это явление следовало назвать «порочным кругом». Вот что он делает с финансовой моделью.
10. Не будь эгоистом
Пренебрежение удобством использования или удобством использования в финансовой модели - дорогостоящая ошибка. Финансовая модель должна быть удобной для чтения и управления пользователями.
© 2018 Хеди Кианифард