4 Типы часто упускаемых из виду налоговых вычетов для самозанятых

Вы работаете не по найму и хотите знать, на какие налоговые вычеты вы можете претендовать? Эта статья поможет вам узнать, какие из ваших деловых расходов не облагаются налогом.

Шэрон Маккатчен через Unsplash.com

Работать самостоятельно не так-то просто. Чтобы вести успешный бизнес или стать успешным фрилансером, требуется много мужества, самомотивации, творчества и упорства. Я знаю, как это тяжело; Я один из вас. В этой жесткой экономике мы все боремся, пытаясь достать самые разные ресурсы, а голова прикидывает всевозможные возможности. Несмотря на все эти усилия, иногда удача все же может быть не на нашей стороне. И еще есть IRS, Горгона налогового мира, которая постоянно изучает нас своими многочисленными змеиными глазами.

Многие люди обычно впадают в депрессию во время подачи налоговой декларации, опасаясь налоговой горгоны и ее безжалостных правил. Угадай, что? Так не должно быть. Ниже приведен список и подробное обсуждение налоговых вычетов для самозанятых, которые могут упустить из виду многие налогоплательщики. Этот список не предназначен для того, чтобы побудить вас покрыть фальшивые деловые расходы и обмануть систему, он скорее поможет вам получить все ваши законные налоговые вычеты и иметь возможность взглянуть налоговой Горгоне в глаза и сказать: «Ха! Ты не можешь меня одитировать! "

Определение вашего статуса самозанятого

Вот несколько важных рекомендаций, которые IRS использует, чтобы определить, является ли кто-то индивидуальным предпринимателем или сотрудником:

Частный предприниматель	Наемный рабочий
Устанавливает собственный график работы	Сказал, когда и где работать
Покупает и использует собственные материалы	Дано или сказано купить расходные материалы
Рекламирует свой бизнес	Не рекламирует бизнес
Не получает пособий работникам	Льготы работникам обычно предоставляются
Оплачивается фиксированной оплатой (налоги не удерживаются)	Получает регулярную заработную плату и определенные налоги (медицинские услуги, социальное обеспечение и подоходный налог) обычно удерживаются.
Оплачивает все деловые расходы (питание, пробег, рабочее место и т. Д.)	Не оплачивает деловые расходы или обычно получает компенсацию деловых расходов
Нанят на определенный контракт или проект	Наем на неопределенный срок
Доступно на соответствующем рынке	Работает только на одного работодателя

1. Расходы на рекламу

Большинство людей знают о вычитаемых расходах на очевидные рекламные носители, такие как газетные объявления, брошюры, визитные карточки, листовки, плакаты, хостинг веб-сайтов и т. Д. Однако существуют и другие формы маркетинга и продвижения, которые могут быть косвенными, но могут законно можно также квалифицировать как бизнес-рекламу.

Часто упускаемые из виду налоговые вычеты:

• Праздничные открытки
• Спонсорство школы
• Мастерские
• Семинары

Праздничные открытки, которые вы отправляете своим клиентам, - хороший пример косвенной рекламы. Хотя на карточках не написано «Моя студия йоги - лучшая в Сакраменто» или «Пожалуйста, продолжайте приходить в мой спа-салон», они создают положительный имидж для вашего бизнеса, а также способствуют лучшим отношениям между вами и клиентами в долгий пробег.

Спонсирование спортивной команды вашего ребенка или школьного митинга - еще один допустимый расход на рекламу, особенно если название или логотип вашей компании напечатаны на униформе или другой продукции, которую они используют. Пока вы можете доказать четкую связь между вашим бизнесом и спонсорством, IRS будет рассматривать это как вычитаемые бизнес-расходы.

И последнее, но не менее важное: проведение семинара или семинара - это еще один умный и законный способ продвижения вашего бизнеса, и поэтому расходы на эти мероприятия не облагаются налогом.

Сценарий 1: Мисс Тыквенный пирог владеет магазином для выпечки. Однажды она решает провести специальный мастер-класс по украшению свадебного торта, используя продукты из своего магазина. Это откроет доступ к ее бизнесу и, возможно, приведет к увеличению продаж; таким образом, она может вычесть затраты на этот семинар как расходы на рекламу.

Большое исключение: когда вы предлагаете свои услуги бесплатно для продвижения своего бизнеса, вы не можете вычесть стоимость вашего времени как рекламных расходов.

Сценарий 2: г-н Каспер Шепотун, гадалка, только что открыл новый магазин экстрасенсов. Чтобы привлечь потенциальных клиентов и рассказать о своих способностях к ясновидению, он каждую субботу предлагает бесплатные услуги чтения по хиромантии. Даже если мистер Шепот обычно взимает 100 долларов в час за этот вид услуг, он не сможет взять 100 долларов в качестве налогового вычета. Реклама со временем и потом не подлежит вычету.

2. Деловые подарки

Каждый раз, когда вы дарите подарок своим клиентам, потенциальным клиентам, сотрудникам или деловым партнерам, это бизнес-подарок и действительный деловой вычет. Плохая новость в том, что не имеет значения, сколько стоит подарок или сколько корзин с фруктами вы отправите одному и тому же клиенту. Согласно IRS, вот правило:

Деловые подарки не облагаются франшизой до 25 долларов США на человека в год.

Вы можете купить любимой секретарше бутылку вина за 200 долларов, но 25 долларов - это все, что вы получите из этого бизнес-подарка. Вы можете подарить своему клиенту три подарка на День святого Валентина, Рождество и его день рождения, но, тем не менее, максимальный вычет за то, что вы потратили на этого специального клиента, составляет 25 долларов.

Часто упускаемые налоговые вычеты:

• Деловые подарки, вручаемые людям, которые также имеют с вами личные отношения
• Сопутствующие непредвиденные расходы

Сценарий 1: сестра мистера Гарри Зубная Фея - флорист. Каждую неделю она готовит для него изысканную вазу с розами, чтобы поставить в приемной его стоматологического кабинета. В конце года он покупает ей билет на концерт Джастина Бибера, чтобы поблагодарить ее за то, что она такая милая. Верно, она его сестра; она не является ни его клиентом, ни сотрудником, и она не занимается стоматологическим бизнесом. Тем не менее, ее цветы сделали его стоматологическую клинику намного более приятной, и поэтому она в некотором роде помогла ему развить бизнес. Вот почему билет на Джастина Бибера - это деловой подарок, а мистер Зубная фея имеет право на налоговый вычет в размере 25 долларов.

Сценарий 2: Г-жа Симона Смит отправляет кофейную кружку HubPages г-же Ом Парамапоне просто потому, что она всегда была таким классным Хаббером. Кружка красиво упакована и отправлена ​​из Сан-Франциско в Сакраменто. В этом случае HubPages может вычесть стоимость упаковки и пересылки подарков как непредвиденные расходы сверх установленного лимита в 25 долларов.

Подарки, которые не считаются

• Если вы раздаете бесплатные образцы своей продукции потенциальным покупателям, вы можете вычесть расходы как расходные материалы или инвентарь, а не как бизнес-подарки.
• Если вы дарите подарки и вашему клиенту, и его жене, вы не можете считать их двумя деловыми подарками. IRS будет рассматривать мужа и жену как одно лицо.
• Подарок или пожертвование на благотворительность не считается деловым подарком.

Отслеживание деловых подарков

Иногда, когда вы не можете предоставить записи об определенных деловых расходах, IRS может позволить вам оценить их сумму. Эти расходы обычно включают коммерческое оборудование, расходные материалы или любые необходимые расходы, которые кажутся разумными фактически понесенными. Однако налоговая Горгона обычно не снисходительно относится к деловым подаркам. Если у вас нет документов, подтверждающих это, IRS, скорее всего, решит, что расходы являются надуманными, и вы не получите никаких вычетов.

Поэтому убедитесь, что вы храните квитанции всех купленных вами деловых подарков, а также напишите следующую информацию на обратной стороне каждой квитанции: дата вручения, описание подарка, имя получателя, деловые отношения между вами и получателем., и деловые причины подарка.

Например, мистер Гарри Зубная фея напишет на квитанции билета Джастина Бибера:

3. Командировочные расходы

Что определяет деловые поездки?

Всякий раз, когда вам нужно уйти из своего обычного офиса и оставаться в отдаленном месте более одного дня с деловой целью, это считается деловой поездкой согласно «словарю IRS». Его определяет НЕ расстояние, а время, в течение которого вы должны находиться вдали от вашего постоянного места работы. Если вы летите из Сан-Франциско в Лос-Анджелес в 6 часов утра для заключения делового контракта и летите обратно в 13 часов того же дня, вы не можете вычесть стоимость авиабилета как расходы на деловую поездку, а должны классифицировать его как «деловой транспорт». Проще говоря, деловая поездка включает в себя как минимум одну ночь.

Типичные командировочные расходы:

• Стоимость авиабилетов
• Аренда авто
• Плата за такси
• Сборы на автобус / метро
• Комиссионные за проживание
• Питание

Часто упускаемые из виду налоговые вычеты включают непредвиденные расходы, необходимые для вашей деловой поездки, такие как паспортные сборы, стирка, советы консьержа, плата за услуги связи (телефон, факс и т. Д.), А также расходы на отдельную рассылку продуктов или образцов, которые вы не можете принести. с тобой в самолете.

Какие командировочные расходы не подлежат вычету?

Любые абсолютно ненужные и не связанные с вашим бизнесом расходы.

Сценарий 1: В то время как имеющие свои картины выставлялись в известной галерее в Италии, г - н Винсент Безухий решает посетить близлежащий оперный театр и приобрести пару сапог Версача для своей жены. Его поездка в Италию может быть настоящей деловой поездкой, но это личные расходы и, следовательно, не подлежат вычету.

Сценарий 2: г-жа Лови Дови собирается посетить трехдневную бизнес-конференцию в Японии. Она просит мужа поехать с ней в это путешествие, потому что ей отчаянно нужна эмоциональная поддержка. Г-жа Дови не сможет вычесть стоимость авиабилета своего мужа или какие-либо из его расходов в Японии, потому что он не является ее сотрудником или профессиональным советником. Хотя его эмоциональная поддержка могла бы позволить ей более уверенно провести конференцию, его присутствие на ней не является напрямую деловой целью.

4. Расходы на бизнес-образование

Не имеет значения, требуется ли то, что вы изучаете, по закону или нет; если это необходимо или полезно в вашей профессии, то расходы на ваше образование не облагаются налогом. Расходы на бизнес-образование обычно включают плату за обучение и учебники. Но знаете что? Обучение не всегда должно проходить в обычном классе.

Часто упускаемые налоговые вычеты:

• Мастер-классы или семинары
• Входные билеты в галерею или музей
• Исследование
• Библиотечные сборы
• Сбор документов
• Компакт-диски
• DVD
• Транспортные расходы, связанные с вашим бизнес-образованием

Сценарий 1: Г - жа Loveleen Netgeek, онлайн владелец магазина, должен проехать весь путь от Рено в Сан - Франциско, чтобы посетить семинар по интернет - маркетинга тенденции. Из-за позднего графика семинара ей также приходится ночевать в отеле. Любые расходы на посещение этого семинара (вступительный взнос, книги, DVD и т. Д.) Являются вычетом расходов на бизнес-образование. Кроме того, она может вычесть все расходы на проживание, бензин и питание в этой поездке как командировочные.

Сценарий 2: мистер Ромео Монтегю, историк и писатель драмы, пишет книгу под названием «Шекспировские пьесы в современном театре». Мистер Монтегю не может закончить эту книгу, просто сидя на диване и позволяя призраку Шекспира вдохновлять его. Поскольку необходимы тщательные исследования, он тратит целое состояние на коллекции DVD, билеты в театр, входные билеты в музеи и многие другие образовательные документы. К счастью, ему не придется из-за этого разориться; эти расходы на исследования не облагаются налогом.

Какие расходы на образование не подлежат вычету?

Вы не можете вычесть расходы на свое образование, если оно необходимо для удовлетворения минимальных требований бизнеса или для получения права на новую карьеру. Другими словами, ваше обучение можно квалифицировать как «бизнес-образование» только тогда, когда вы уже работаете в этой сфере бизнеса.

Более того, иногда вам может казаться, что определенное образование действительно положительно влияет на ваш бизнес и должно подлежать налогообложению, но IRS может так не думать. Все сводится к следующему вопросу: имеет ли такой курс или учебный материал принципиальное отношение к вашему бизнесу? Подумайте об этом и дайте себе честный ответ, прежде чем пытаться убедить IRS предоставить вам налоговый вычет.

Сценарий 3: У мистера Биг Вига, парикмахера, некому заботиться о его новой собаке, пока он на работе. Это означает, что он должен привести Розмари, своего любимого щенка чихуахуа, в свою парикмахерскую. К сожалению, Розмари оказывается воплощением маленького дьявола. Она возится с его оборудованием и занимается ванной, где хочет. Когда он решает держать ее в клетке, ему приходится весь день слушать ее визгливый визг. Крошечная собачка сводит с ума и его, и его клиентов, поэтому мистер Виг решает пройти курс дрессировки собак, надеясь, что сможет более эффективно справиться со своим чихуахуа. Отличный курс, хорошо. Он наконец может приказать Розмари перестать тявкать и жевать его фен. В результате он может вести свой бизнес более гладко. Может ли он вычесть курс дрессировки собак как расходы на бизнес-образование? К сожалению нет.Курс абсолютно не имеет ничего общего с техникой прически, навыками обслуживания клиентов или управлением салоном.

10 обычных налоговых вычетов для бизнеса

Отчисления в домашний офис